Un courtier n’est pas obligatoire pour ouvrir un PER
Non, aucun texte n’impose de passer par un courtier pour ouvrir un plan d’épargne retraite. Le PER, instauré par la loi Pacte de 2019, se souscrit directement auprès d’un assureur, d’une banque ou…
Vérifié par Vincent Charretier, directeur de la publication · Qui signe nos articles
Non. Le PER, instauré par la loi Pacte de 2019, se souscrit directement auprès d'un assureur, d'une banque ou d'un acteur en ligne. Le courtier reste une option : précieuse dans certaines situations, superflue dans beaucoup d'autres.
Tout dépend de la complexité de votre situation, pas de votre âge.
Le PER n'a rien d'anodin sur le plan fiscal. Les versements volontaires effectués avant 70 ans sont déductibles du revenu imposable par principe, dans la limite d'un plafond personnel. Pour les versements de 2026, ce plafond correspond à 10 % des revenus d'activité de 2025, entre un minimum de 4 710 € et un maximum de 37 680 €, et il est majoré des plafonds non utilisés au cours des cinq années précédentes. Pour 5 000 € déduits, l'économie atteint 1 500 € dans la tranche à 30 %, et 2 050 € dans celle à 41 %.
Un courtier en assurance est mandaté par son client, et non par l'assureur, ce qui le distingue de l'agent général. Il est rémunéré par commission ou par honoraires, et doit figurer sur un registre public.
Son devoir de conseil est encadré. Avant toute souscription, il doit vous indiquer son identité, son statut, son numéro d'immatriculation et la nature de sa rémunération. Il consigne ensuite vos besoins et sa préconisation dans une fiche de conseil écrite, qui engage sa responsabilité professionnelle en cas de défaut de conseil.
Sur le fond, il vous aide à trancher trois questions : déduire ou non vos versements, choisir un mode de gestion, puis décider d'une sortie en capital, en rente ou en combinaison des deux. Chaque choix pèse sur la fiscalité que vous subirez au moment de la retraite, parfois vingt ans plus tard.
L'option de non-déduction se déclare au gestionnaire à chaque versement.
Le courtier ne travaille pas gratuitement, même si vous ne recevez pas toujours de facture. Quand il est rémunéré par l'assureur, sa commission est en pratique financée par les frais que vous supportez sur le contrat. Il peut aussi facturer des honoraires en parallèle. Le glossaire des frais de l'AMF distingue d'ailleurs les honoraires de conseil, payés directement par le client, des honoraires de suivi, qui rémunèrent un accompagnement dans la durée.
Les frais d'un PER s'empilent sur plusieurs étages : frais sur versements, frais de gestion annuels du contrat, frais courants des fonds en unités de compte, frais d'arbitrage. Pour les seuls fonds, l'AMF relève des frais courants annuels moyens de 1,06 % en 2025 pour les placements collectifs, contre 1,16 % en 2024.
Un accord de place signé le 2 février 2022 a renforcé la transparence : l'information sur les frais doit être affichée sur internet avant la souscription. Vous pouvez donc comparer vous-même les grilles de plusieurs contrats en une soirée. Les PER souscrits auprès d'acteurs en ligne n'appliquent en général pas de frais d'entrée, alors que certains contrats distribués en réseau en facturent.
Demandez toujours, par écrit, comment le professionnel est payé.
La loi Pacte a prévu une gestion pilotée à horizon retraite par défaut. Sans instruction de votre part, l'allocation est automatiquement désensibilisée : davantage d'actions quand la retraite est lointaine, davantage de supports prudents à l'approche du départ. Beaucoup de contrats ne facturent aucun supplément pour ce mode de gestion, d'autres ajoutent environ 0,20 % par an sur les unités de compte.
Si votre objectif se limite à déduire quelques milliers d'euros par an, ce cadre suffit largement. Le changement d'avis reste d'ailleurs peu coûteux : un transfert d'un PER vers un autre est gratuit au-delà de cinq ans de détention, et plafonné à 1 % de l'épargne avant. Le délai est de deux mois entre deux PER, de quatre mois depuis un ancien contrat retraite.
Les indépendants calculent leur plafond sur leur bénéfice, et il peut atteindre 88 911 € en 2026 : l'enjeu fiscal n'a plus rien à voir avec celui d'un salarié. Les couples mariés ou pacsés peuvent mutualiser leurs plafonds de déduction. Même sans revenu d'activité, un plancher de 4 710 € s'applique.
Depuis le 1er janvier 2026, plus aucune déduction à partir du 70e anniversaire.
Pour les 55-75 ans, cette règle change la donne : après cette date, les versements non déduits ouvrent droit à une fiscalité allégée à la sortie, un arbitrage qui demande un calcul personnalisé. Les anciens contrats à regrouper (PERP, Madelin, article 83) constituent l'autre cas où un second regard sert : leur transfert vers un PER est gratuit au-delà de dix ans de détention, plafonné à 1 % de l'encours sinon.
Le registre de l'ORIAS, consultable en ligne, recense les intermédiaires en assurance, banque et finance. Vérifiez le numéro d'immatriculation, la catégorie (courtier, agent, mandataire) et les activités couvertes. Par un arrêt du 2 avril 2026, la Cour de cassation a rappelé que la rémunération d'un courtier d'assurance suppose à la fois une inscription au registre du commerce et une immatriculation à l'ORIAS.
Le statut de courtier en assurance concerne les contrats d'assurance. Or le PER existe aussi sous forme de compte-titres, un format qui passe par un prestataire d'investissement plutôt que par un assureur. Assurez-vous donc que le professionnel est habilité pour le type de PER que vous visez.
Avant de signer, posez trois questions : combien de contrats comparés, quelle rémunération exacte, quel suivi ensuite. Réclamez la fiche de conseil écrite. Confrontez enfin la proposition à la grille d'un contrat en ligne à frais réduits.
Avant tout rendez-vous, sortez votre dernier avis d'imposition : il indique votre plafond de déduction disponible, point de départ de tout calcul sérieux. Et rien ne vous enferme : le mode de gestion choisi à l'ouverture peut être modifié ensuite, de la gestion pilotée vers la gestion libre ou l'inverse.
Source : Plan d'épargne retraite (PER) (service-public.gouv.fr)