Quels pays choisir pour vivre avec une petite retraite à l’étranger ?

Pour une pension modeste, trois pays tiennent la route : le Portugal hors des grandes villes, l'Espagne, et le Maroc, qui offre le budget le plus serré avec une convention fiscale claire. La Thaïlande exige un revenu que beaucoup de petites retraites n'atteignent pas, et le Vietnam ne propose aucun visa pour retraités. Le critère décisif n'est pas le prix des tomates au marché, c'est le droit de rester, la couverture santé et l'impôt.

Le loyer ne fait qu'une partie du budget.

Ce que devient votre pension en quittant la France

L'Assurance retraite verse les pensions dans plus de 180 pays, sur un compte français ou directement sur un compte local. Une obligation s'impose : transmettre chaque année un certificat de vie, sans quoi le paiement est suspendu si le document n'arrive pas sous deux mois. L'Agirc-Arrco dispense de cette formalité les retraités résidant en Allemagne, en Suisse, en Belgique, en Espagne, au Luxembourg, au Portugal, au Danemark et, depuis mars 2026, aux Pays-Bas, leurs informations de vie étant mises à jour automatiquement. Partout ailleurs, le certificat doit être validé par une autorité locale ou par l'application « Mon certificat de vie ».

Quitter la résidence fiscale française supprime la CSG, la CRDS et la Casa sur votre pension. Une cotisation d'assurance maladie les remplace tant que vous restez rattaché à un régime français : 3,2 % sur la retraite de base, 4,2 % sur la complémentaire, soit 32 euros prélevés sur 1 000 euros de pension de base.

Dans l'Union européenne, ce prélèvement a une contrepartie : le S1 délivré par la France vous inscrit au régime de santé du pays d'accueil, aux frais de l'assurance maladie française. La pension française supportant déjà ces retenues, aucune cotisation locale ne s'y ajoute. Hors UE, rien de tel, et le budget santé se construit à part.

Portugal : l'avantage fiscal a disparu, le coût de la vie demeure

Le statut de résident non habituel est fermé aux nouveaux arrivants depuis le 1er janvier 2024, et ceux qui l'avaient obtenu avant conservent leurs dix ans. Un retraité qui s'installe en 2026 relève du barème progressif de l'impôt portugais.

La convention fiscale franco-portugaise du 14 janvier 1971 attribue l'imposition des pensions privées (régime général, Agirc-Arrco) à l'État de résidence. Elles sont donc taxées au Portugal et plus en France. Le barème portugais démarre à 14,5 %, ce qui rend une simulation préalable indispensable. Les pensions de la fonction publique, elles, restent imposables en France.

Sur le coût de la vie, les estimations vont de 15 à 35 % de moins qu'en France, un écart que l'inflation a rogné. L'avantage se maintient surtout loin de Lisbonne et de Porto. Pour l'arrière-pays, des budgets autour de 800 euros par mois sont évoqués, à confronter avec votre loyer réel.

Côté santé, le S1 évite l'assurance privée.

Espagne et Union européenne : la couverture santé sans casse-tête

Avant le départ, demandez le S1 à votre caisse de retraite : il ouvre l'accès aux soins du pays de résidence aux mêmes conditions que les nationaux. Pour un séjour hors de ce pays, la carte européenne d'assurance maladie reste nécessaire, à réclamer à votre caisse avant de partir. Le S1 est lié à un pays précis et doit être refait si vous déménagez.

L'Espagne ne prévoit aucun régime de faveur pour les retraités : la pension y est imposée au barème progressif, de 19 % à 47 %. Le taux affiché n'est pas le taux effectif, d'où l'intérêt de faire chiffrer votre montant exact avant de signer un bail.

Maroc et Tunisie : le budget le plus serré, hors Europe

La convention franco-marocaine du 29 mai 1970 réserve l'imposition des pensions à l'État du domicile fiscal, donc au Maroc pour un résident marocain. Pour faire cesser la retenue française, il faut transmettre à la caisse une attestation de résidence fiscale, accompagnée des formulaires 5000-FR et 5003. Le Maroc accorde une réduction de 80 % de l'impôt dû sur la part de pension transférée définitivement en dirhams non convertibles, sous conditions de justification. Les pensions publiques suivent d'autres règles : demandez confirmation au service des impôts des non-résidents avant de partir.

Les guides avancent un coût de la vie inférieur de 40 à 50 % à celui de la France, avec des loyers de 250 à 400 euros pour un meublé correct et des budgets de 700 à 900 euros par mois. La Tunisie descend encore plus bas, avec une réserve : un contexte économique marqué par l'inflation et les variations de change. Ces chiffres changent beaucoup d'une ville à l'autre, comme la qualité des soins.

Hors UE, le S1 n'existe pas. La CFE ou une assurance privée devient le premier poste à chiffrer, la Sécurité sociale française ne remboursant plus les soins engagés sur place, sauf accord bilatéral comme ceux signés avec le Maroc ou la Tunisie, détaillés sur le site du CLEISS.

Thaïlande et Vietnam : des prix bas, un séjour sous conditions

Le visa retraite thaïlandais O-A s'adresse aux personnes de 50 ans et plus et dure un an, renouvelable. Il suppose de justifier 65 000 bahts de revenus mensuels (environ 1 700 euros) ou 800 000 bahts déposés en banque. Une assurance santé valable pour toute la durée du séjour est exigée depuis le 31 octobre 2019. Pour une pension modeste, ce seuil écarte une bonne part des candidats.

Le Vietnam n'a créé aucun visa retraite. Les Français bénéficient d'une exemption de 45 jours par entrée, puis d'un e-visa de 90 jours à 25 dollars en entrée unique ou 50 dollars en entrées multiples. Au-delà, il faut une carte de résidence temporaire, liée au mariage, au travail ou à l'investissement, et non accordée à un retraité seul.

Le budget n'est donc pas l'obstacle au Vietnam, le droit de rester l'est.

Trois vérifications avant de signer un bail

Calculez d'abord votre pension nette : cotisation maladie, assurance santé locale, et taux de change si vous quittez la zone euro. La volatilité de la monnaie locale, celle du dong vietnamien par exemple, peut rogner un budget serré.

Vérifiez ensuite votre résidence fiscale, qui suppose en général un foyer permanent ou plus de 183 jours de présence sur douze mois dans le pays. Tant que l'attestation n'est pas transmise à la caisse, la retenue à la source des non-résidents continue de s'appliquer aux pensions de source française. Ces pensions se déclarent alors sur la déclaration 2042 accompagnée de la 2041-E. Si la retenue dépasse l'impôt dû, l'excédent se réclame au service des impôts des non-résidents.

Le retour en France ne repart pas de zéro : un pensionné d'une caisse française retrouve l'assurance maladie française en prévenant sa CPAM et en mettant à jour sa carte Vitale. Cette porte de sortie justifie de tester le pays quelques mois, sans vendre son logement français, avant de s'engager.

Sources : Démarches quand on vit à l'étranger (lassuranceretraite.fr) | Le contrôle d'existence (retraitesdeletat.gouv.fr) | Profiter de ma retraite à l'étranger - Agirc-Arrco (agirc-arrco.fr)