À partir du 10 avril 2025, la Direction générale des Finances publiques mettra à disposition la déclaration de revenus pré-remplie. Pratique, certes, mais loin d’être complète. Car si vos revenus, pensions et allocations sont bien intégrés automatiquement, de nombreuses réductions ou crédits d’impôt dépendent de vous seul : ils ne sont pas cochés par défaut. Il est donc crucial de connaître les bonnes cases à cocher pour ne pas passer à côté d’avantages fiscaux parfois très conséquents. Voici un tour d’horizon de ces opportunités souvent oubliées.
Déclaration de revenus 2025 : ces cases à cocher qui allègent (vraiment) votre impôt
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Cochez la bonne case pour obtenir une demi-part supplémentaire
Certaines situations personnelles ouvrent droit à une demi-part fiscale en plus, ce qui peut réduire sensiblement le montant de l’impôt sur le revenu.
Vous avez élevé un enfant seul pendant au moins 5 ans ?
Si vous vivez seul(e) au 1er janvier 2024 et que vous avez élevé un enfant (majeur aujourd’hui et non rattaché à votre foyer fiscal) pendant au moins cinq années de vie en solitaire, vous pouvez cocher la case L. Cette demi-part peut faire baisser l’impôt de plusieurs centaines d’euros.
Titulaire de la carte du combattant ou conjoint survivant
Les personnes de plus de 74 ans, titulaires de la carte du combattant ou bénéficiaires d'une pension militaire d'invalidité, peuvent cocher la case W. Il en va de même pour les veufs ou veuves, si leur conjoint décédé remplissait ces conditions.
Parent isolé avec enfant(s) à charge
Si vous vivez seul(e) avec un ou plusieurs enfants à charge (ou une personne invalide recueillie), cochez la case T. Une demi-part supplémentaire vous sera également accordée.
Déduire les pensions alimentaires : un levier fiscal souvent méconnu
Vous aidez financièrement un enfant majeur ou un parent ? Certaines sommes peuvent être déduites de vos revenus, ce qui fait mécaniquement baisser votre base imposable.
Enfant majeur
- Si l’enfant vit ailleurs, la pension alimentaire est déductible jusqu’à 6 794 € par an et par enfant (cases 6EL et 6EM).
- Si l’enfant vit sous votre toit mais n’est pas rattaché fiscalement, vous pouvez déduire forfaitairement 4 039 €, sans justificatif.
Ascendant hébergé
- Si vous hébergez un parent (ou beau-parent) dans le besoin, vous pouvez également déduire 4 039 €, toujours sans justificatif, pour l’hébergement et la nourriture.
- En cas de prise en charge de frais d’hébergement en maison de retraite, les montants versés peuvent aussi être déductibles (case 6GU), à condition que l’ascendant n’ait pas les ressources suffisantes (revenus inférieurs à 12 411,36 € pour une personne seule en 2025).
Tous les bénéficiaires doivent déclarer les sommes reçues, sauf si elles ont été versées directement à un établissement.
Le crédit d’impôt pour le service à la personne : un classique à ne pas négliger
C’est le dispositif fiscal le plus utilisé en France, et pour cause : il rembourse 50 % des sommes engagées dans une large palette de services.
- Entretien de la maison et du jardin
- Aide aux personnes âgées ou en situation de handicap
- Bricolage, assistance informatique, garde d’enfants
- Préparation de repas, petits travaux
Ce crédit est valable même pour une résidence secondaire, et plafonné à 12 000 € de dépenses annuelles, majoré selon la composition du foyer. Nouveauté 2025 : vous devez désormais indiquer la nature de l’organisme prestataire (personne morale ou physique) ainsi que le détail des services réalisés.
Dons : déduire jusqu’à 75 % de ce que vous avez donné
Faire un don ne vous rend pas seulement utile, cela peut aussi réduire fortement votre impôt.
| Type de don | Réduction fiscale | Plafond ou conditions | Case à cocher |
|---|---|---|---|
| Œuvres d’intérêt général (culture, éducation…) | 66 % | Jusqu’à 20 % du revenu imposable | 7UF |
| Aide aux personnes en difficulté (restos du cœur…) | 75 % | Jusqu’à 1 000 € de dons (soit 750 € de réduction) | 7UD |
| Associations cultuelles | 75 % | Jusqu’à 562 € (soit 422 € de réduction maximale) | 7UG |
Au-delà des plafonds spécifiques, l’excédent bascule automatiquement dans la catégorie "intérêt général" à 66 %.
Crédit d’impôt pour cotisations syndicales : peu connu mais réel
Adhérer à un syndicat professionnel vous ouvre droit à un crédit d’impôt de 66 % sur le montant de la cotisation (dans la limite de 1 % de vos revenus). Sont concernés les salariés du privé, du public, les fonctionnaires, les chômeurs indemnisés ou même les retraités. Déclarez vos cotisations dans les cases 7AC, 7AE ou 7AG selon votre situation
Une déclaration bien remplie, c’est un impôt souvent allégé. Les cases à cocher ne sont pas là pour faire joli : elles permettent d’activer des dispositifs fiscaux légaux, parfois oubliés, mais très efficaces. En anticipant votre déclaration dès maintenant, et en recensant les informations nécessaires (justificatifs de pension, attestations de dons, factures de service à domicile…), vous mettez toutes les chances de votre côté pour payer le juste montant… voire moins.