À quel âge vais-je partir en retraite ?

64 ans, l’âge minimum du départ à la retraite

Avec la réforme des retraites, dès le 1^er septembre 2023, l’âge légal de départ à la retraite en France sera fixé à 64 ans. Cependant, il est tout à fait possible de partir avant (sous conditions) ou après ! Cela étant dit, plus le départ est tardif et plus le montant de la pension est élevé. Celui-ci est calculé sur les revenus d’activité perçus et la durée de votre carrière. D’autre part, le nombre de trimestres joue également un rôle important, tant dans le moment du départ que dans le montant de la retraite perçu.

Certaines personnes aménagent leur départ en travaillant à taux partiel en fin de carrière et en cumulant une partie de leur retraite. D’autres prennent la retraite, tout en continuant ou reprenant une activité.

Tableau récapitulatif pour vous aider à mieux comprendre l’âge de départ à la retraite

(1) Les générations antérieures ont déjà atteint l’âge normal de départ à la retraite et celui du taux plein automatique.
(2) À partir de l’âge légal minimum et en dessous de l’âge du taux plein automatique.
(3) De façon générale, bénéficient également du taux plein de 50 % les personnes inaptes au travail et anciens combattants et les assurés bénéficiant d’un départ anticipé.

Prendre sa retraite entre 64 et 67 ans

L’âge légal du départ à la retraite est donc de 64 ans dès 2023 selon l’année de naissance, pour la plupart des activités. Lorsque vous demandez un départ à la retraite à l’âge de 64 ans, vous pouvez bénéficier du montant de votre retraite sans décote (minoration définitive du montant de la retraite).

Cependant, le nombre de trimestres exigé doit être atteint. Dans le cas contraire, la décote s’appliquera. Le pourcentage de minoration est calculé en fonction du nombre de trimestres manquants.

La retraite à taux plein

Pour partir à la retraite à taux plein, il est important de partir à l’âge requis et avec le nombre de trimestres obligatoires.

Comment bénéficier d’une retraite à taux plein (sans décote) ?

La retraite à taux plein signifie que vous partez à la retraite à l’âge requis (à partir de 64 ans), avec le nombre de trimestres obligatoires atteint. Cela englobe aussi parfois d’autres trimestres (parentalité, chômage, service national, etc.).

Il est important de rappeler que dans certains cas, la condition de trimestres n’est pas requise. Cela est valable pour :

• les personnes inaptes ;
• les anciens combattants ;
• les personnes percevant la pension d’invalidité remplacée par une pension d’inaptitude ;
• etc.

La minoration temporaire

Vous cotisez l’Agirc-Arrco ? Attention, même en ayant enregistré le nombre suffisant de trimestres pour un départ à taux plein, votre complémentaire subit automatiquement une minoration temporaire de 10 % pendant 3 ans. Celle-ci s’applique également dans le cadre d’un départ anticipé pour carrière longue, mais peut être annulée si vous êtes dans l’une des situations suivantes :

• retraité exonéré de CSG (le taux de minoration temporaire sera ramené à 5 %) ;
• retraité handicapé ;
• retraité au titre du dispositif amiante ;
• retraité inapte ;
• retraité ayant élevé un enfant handicapé ;
• retraité aidant familial ;
• si vous avez 67 ans et plus lors de votre départ à la retraite.

Vous pouvez éviter la minoration temporaire en restant dans la vie active au moins un an de plus. Cela vous permettra de bénéficier d’une surcote sur la retraite de base (majoration définitive), ainsi que de l’enregistrement de points supplémentaires Agirc-Arrco.

En prolongeant de 2 ans, vous obtiendrez des points supplémentaires pour votre complémentaire, mais également une majoration temporaire de celle-ci à hauteur de 10 % pendant un an. En décalant le départ à la retraite de 3 ans, la majoration monte à 20 % et 30 % pendant 4 ans ou plus.

67 ans : l’âge du « taux plein automatique »

Il est possible de partir à la retraite entre 64 et 67 ans (selon l’année de naissance). Dans ce cas, le calcul de la retraite est calculé à taux plein (sans décote) et le nombre de trimestres enregistrés n’est pas pris en compte. C’est pour cela que 67 ans est appelé l’âge du « taux plein automatique ».

La réforme des retraites prévue pour le 1^er septembre 2023 ne change rien sur l’âge du taux plein automatique. Celui-ci restera fixé à 67 ans.

Partir à la retraite avec une surcote

La surcote n’est autre qu’une majoration définitive du montant de la retraite. Pour obtenir une surcote lorsque vous partez à la retraite, vous devez continuer de travailler après 64 ans et avoir comptabilisé tous vos trimestres obligatoires pour prétendre à la retraite à taux plein.

Pour chaque trimestre supplémentaire effectué, vous augmentez le montant de votre retraite.

La retraite anticipée

L’on appelle la retraite anticipée, le fait de partir à la retraite avant l’âge légal requis. Celle-ci peut être demandée dans certains cas précis.

Le départ en retraite anticipée pour carrière longue

Certaines personnes ont commencé à travailler très jeunes et ont une carrière professionnelle très longue. Cela implique d’avoir cumulé un nombre de trimestres minium en début d’activité :

• pour partir avant 60 ans, vous devez avoir cumulé 5 trimestres avant 16 ans (fin de l’année civile du 16^e anniversaire) ;
• pour partir à partir de 60 ans, 5 trimestres doivent être cumulés avant 20 ans (fin de l’année civile du 20^e anniversaire).

Voici un tableau récapitulatif en fonction des années de naissance, l’âge du début de l’activité professionnelle et la durée minimale de cotisation requise avant la réforme des retraites prévue en septembre 2023  :

(1) Sont considérées comme ayant commencé leur activité avant l’âge de 16, 17 ou 20 ans les personnes justifiant d’une durée d’assurance d’au moins 5 trimestres à la fin de l’année de leur 16, 17e ou 20e anniversaire (d’une durée d’assurance d’au moins 4 trimestres au titre de l’année de leur 16, 17e ou 20e anniversaire si elles sont nées au cours du 4e trimestre).

À compter du 1^er septembre, le dispositif de départ anticipé à la retraite pour carrières longues sera étendu aux personnes ayant commencé à travailler à l’âge de 21 ans. En d’autres termes, si vous êtes né avant le 1^er septembre 1961, la réforme ne vous concerne pas et les anciennes modalités restent en vigueur.

En revanche, elle concerne tous les actifs nés après cette date. Voici un tableau récapitulatif permettant de savoir à quel âge vous pouvez prétendre à votre retraite anticipée en fonction de votre âge :

Ceux-ci portent le nom de périodes et peuvent comprendre :

• le travail à l’étranger si un accord international est reconnu ;
• le travail en tant que stagiaire ou apprenti ;
• le service national (au maximum 4 trimestres) ;
• le chômage indemnisé (au maximum 4 trimestres) ;
• l’activité partielle indemnisée (au maximum 4 trimestres) ;
• la maladie et les accidents du travail (au maximum 4 trimestres) ;
• la maternité ;
• l’invalidité (au maximum 2 trimestres) ;
• la majoration de durée d’assurance dans le cadre du compte professionnel de prévention.

Le cas du handicap

Les personnes en situation de handicap peuvent partir à la retraite au taux maximum dès 55 ans. Cependant, il faut avoir :

• réuni le nombre de trimestres nécessaires ;
• réuni un nombre minimum de trimestres cotisés ;
• été atteint d’un taux d’incapacité d’au moins 55 % ou d’un niveau de handicap similaire durant les durées d’assurances totales et cotisées exigées en fournissant le document officiel de la commission.

Voici les conditions de départ en fonction des trimestres cotisés et de la durée minimale d’assurance validée :

(1) Les durées minimales d’assurance requises (cotisée et validée) augmentent de 1 trimestre toutes les 3 générations suivantes, jusqu’aux générations nées à partir de 1973.

Une fin de carrière aménagée avec la retraite progressive

La fin de carrière aménagée progressive permettait aux salariés et aux travailleurs indépendants de partir à la retraite à partir de 60 ans, tout en exerçant une ou plusieurs activités à temps partiel et en percevant une partie de sa leur retraite.

La retraite progressive s’adresse à toutes les personnes de 60 ans ou plus ayant réuni 150 trimestres au minimum dans tous les régimes confondus et continuant d’exercer une activité à temps partiel entre 40 et 80 % de la durée légale ou conventionnelle du travail en vigueur dans l’entreprise ou dans la profession exercée.

Le calcul de la part de retraite versée dépend du temps de travail : pour un temps partiel de 60 %, la part de retraite versée est de 40 %. Au moment de la retraite complète, une comparaison est effectuée entre l’ancien et le nouveau montant et le plus élevé est retenu.

Avec la nouvelle réforme 2023, le dispositif est étendu à tous les actifs, y compris les fonctionnaires et les professionnels libéraux, à l’exception des fonctionnaires actifs qui, eux, peuvent partir avant l’âge légal. C’est également un dispositif dont pourront jouir l’ensemble des assurés des régimes de retraite de base, mais aussi ceux des régimes spéciaux. Cependant, l’âge légal du départ sera reporté à 62 ans pour tous dès 2030 au lieu de 60 ans.

Il faudra être à deux ans de l’âge légal pour en profiter, puis avoir validé au moins 150 trimestres tous régimes confondus et travailler entre 40 et 80 % d’un temps complet pour prétendre à la retraite progressive.

Voici un tableau récapitulatif permettant de savoir à partir de quel âge prétendre à la retraite progressive avec la réforme de 2023 :

Le gouvernement estime que ce dispositif est trop peu utilisé par les actifs et compte donc faciliter la retraite progressive pour mieux développer l’idée. En d’autres termes, l’employeur du privé ou du public devra justifier son refus de passage à temps partiel pour la retraite progressive demandé par l’actif en prouvant que la quotité de durée du temps partiel n’est pas en adéquation avec l’activité de l’entreprise.

Fiscalité : quel est le meilleur moment de l’année pour partir à la retraite ?

Il peut arriver que certains mois de l’année, le salaire soit plus conséquent (solde de congés, primes diverses, primes de départ, etc.). L’impôt sur le revenu français est calculé sur les tranches de revenus. En jouant sur ce détail, il est possible d’optimiser son taux moyen d’imposition et donc, de partir à la retraite au moment le plus intéressant.

La retraite est calculée sur les 25 meilleures années sur le régime de base dans le privé. Cependant, la dernière année travaillée n’est pas retenue dans le calcul de la retraite ! Si cette dernière a été très favorable, il peut être judicieux de travailler l’année entière et de basculer le départ à la retraite au 1^er janvier suivant. Cela vous permet alors d’en bénéficier pour le calcul de votre retraite.