PER La France Mutualiste — LFM PER’FORM

Synthèse de notre avis sur le PER La France Mutualiste — LFM PER’FORM

Le contrat LFM PER’FORM a l’avantage d’être totalement transparent et de proposer des tarifs attractifs. Le dépôt initial demandé n’est que de 300 € et les frais de versement sont de 1,00 %. Vous pouvez déposer votre épargne sur un fonds en euros ou 16 unités de compte grâce à un mode de gestion libre ou à horizon de retraite. Profitez de frais de gestion de 0,77 % et de 4 arbitrages gratuits en gestion libre par an. Vous pourrez choisir de bénéficier d’une sortie en capital ou d’une rente avec ou sans réversion, avec ou sans annuités garanties, linéaire ou par palier.

Le rendement du PER La France Mutualiste — LFM PER’FORM

Les supports du PER La France Mutualiste

Avec PER’FORM vous pouvez choisir entre deux types de support : un fonds en euros et des unités de compte (UC).

• Le fonds en euros repose sur l’achat d’obligations. Son rendement est faible, mais c’est un investissement fiable et garanti.
• Les unités de compte dépendent des mouvements des marchés financiers. Leur rentabilité peut être importante, mais elles comportent un risque de perte en capital.

En 2021, le fonds en euros de La France Mutualiste a progressé de 1,60 %.

Les unités de compte du PER La France Mutualiste — LFM PER’FORM

PER’FORM propose un choix de 16 fonds : 6 en obligations et 10 en actions. Ces actifs sont risqués, mais leurs rapports peuvent être importants.

Les modes de gestion de PER'FORM

PER’FORM propose un mode de gestion à horizon de retraite et un mode de gestion libre :

• La gestion Horizon Retraite est confiée à La France Mutualiste. Votre épargne est de plus en plus sécurisée à l’approche de votre départ à la retraite. Des arbitrages automatiques sont réalisés en fonction du profil choisi : « prudent », « équilibrée » ou « dynamique ».
• La gestion libre vous permet de placer votre épargne comme vous le souhaitez parmi une sélection d’unités de compte et le fonds en euros. Vous devez investir 50 € minimum par fonds en UC.

La fiscalité du PER La France mutualiste

Le mode de calcul des déductions possibles dépend de votre statut professionnel. Il est conditionné au Pass ou plafond annuel de sécurité sociale.

L’assuré est travailleur non salarié (TNS)

Un indépendant peut choisir de déduire ou non ses versements volontaires. Il peut décompter au maximum le plus élevé de ces montants :

• 10 % du bénéfice imposable + 15 % de la part du bénéfice imposable comprise entre 1 et 8 Pass (le bénéfice imposable ne doit pas dépasser 8 Pass) ;
• 10 % du Pass.

L’assuré est salarié

Un salarié peut déduire au maximum :

• 10 % des revenus professionnels nets perçus l’année précédente (les revenus professionnels nets annuels ne doivent pas dépasser 8 Pass)
• 10 % du Pass

Fiscalité du capital versé en cas de décès

En cas de décès durant la phase de constitution

Avant 70 ans

Vous profitez d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire. Le taux d’imposition est ensuite de 20 % jusqu’à 700 000 €, puis de 31,25 %.

Après 70 ans

Vous profitez d’un abattement de 30 500 € par bénéficiaire. Le taux d’imposition correspond ensuite aux frais de succession.

En cas de décès durant la phase de liquidation

Avant 70 ans

Vous profitez d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire. Le taux d’imposition est ensuite de 20 % jusqu’à 700 000 €, puis de 31,25 %.

Si la réversion est effectuée au profit du conjoint ou des parents ou qu’il y a eu au moins 15 ans de versements réguliers, vous disposez d’une exonération.

Après 70 ans

Vous profitez d’un abattement de 30 500 € par bénéficiaire. Le taux d’imposition correspond ensuite aux frais de succession.

Si la réversion est effectuée au profit du conjoint ou des parents, vous disposez d’une exonération.

Les frais liés au PER La France Mutualiste — LFM PER’FORM

Les différents frais liés à l’usage de votre PER sont décisifs. Voici ceux qui sont prélevés par La France Mutualiste selon le type d’opération effectuée :

Le versement initial demandé est de 300 €. Les prélèvements automatiques doivent être de 50 € par mois, 150 € par trimestre, 300 € par semestre ou 600 € par an minimum. Pour adhérer, vous devez régler 25 € de frais associatifs.

Garantie complémentaire plancher : quel est son coût ?

La garantie plancher n’engendre pas de coût supplémentaire. Elle est intégrée aux frais sur l’épargne constituée qui sont de 0,77 % par an (la garantie plancher représente 0,05 %). Elle garantit votre épargne si vous décédez avant 65 ans. Les sommes versées au titre des cotisations seront reversées à votre bénéficiaire dans la limite de 152 500 €.

La disponibilité des fonds

Le montant des versements effectués sur votre PER est perçu au moment du départ à la retraite. Mais vous pouvez aussi débloquer cette somme par anticipation dans quelques cas précis :

• Invalidité de l’assuré, de l’un de ses enfants, de son conjoint ou partenaire pacsé ;
• Expiration des droits à l’assurance chômage ;
• Surendettement ;
• Achat de résidence principale ;
• Décès du conjoint ou du partenaire pacsé ;
• Cessation d’activité non salariée.

Les modalités de sortie

Lors de la liquidation de votre PER, vous pouvez opter pour un dénouement en capital ou sous forme de rente viagère. Vous pouvez aussi choisir une solution mixte.

Le mode de calcul de la rente est fonction de l’espérance de vie : le capital constitué réellement doit être équivalent au montant total de la rente versée à l’âge supposé de décès. Nous vous conseillons donc de souscrire un PER le plus tôt possible.

Le choix des rentes

PER’FORM permet de choisir différents types d’options de rente viagère  :

• Rente viagère réversible : en cas de décès, un bénéficiaire perçoit la totalité de la rente jusqu’à son décès. Le montant de la rente est fonction de l’âge du bénéficiaire au moment du décès de l’assuré.
• Rente viagère avec annuités garanties : un versement est garanti pendant un nombre d’années déterminé auprès de l’assuré puis de bénéficiaires successifs.
• Rente viagère majorée ou minorée : elle garantit une rente majorée ou minorée pendant une période donnée. Après ce temps, la rente est alors minorée si elle a été majorée, et inversement.

Comment souscrire le PER La France Mutualiste — LFM PER’FORM ?

Les conditions pour l’ouverture

Vous pouvez souscrire un contrat LFM PER’FORM pour vos enfants, même s’ils sont mineurs. Le versement initial demandé est de 300 € et vous devrez régler 25 € de frais d’adhésion auprès de l’association.

Comment contacter AG2R La Mondiale — Ambition Retraite ?

Vous pouvez joindre La France Mutualiste par téléphone du lundi au vendredi de 9 h à 19 h, en remplissant un formulaire de contact, en vous mettant en rapport avec une agence ou par courriel :

• 01 40 53 78 00 ;
• Formulaire de contact ;
• Annuaire des agences LFM.
• contact@mc.lafm.fr

Notre avis sur le PER La France Mutualiste — LFM PER’FORM

La France Mutualiste propose un PER très accessible et lisible. Vous pouvez le souscrire pour vos enfants et leur faire gagner un temps considérable. Il y a peu d’unités de compte, ce qui peut contrarier les adhérents proactifs qui aiment la variété des fonds. Mais les tarifs sont très avantageux, le contrat est souple et le choix de type de rente est satisfaisant. C’est un PER qui mérite qu’on s’y attarde.