Des milliers d’euros investis dans le rachat de trimestres d’études, mais une mauvaise surprise lors du calcul de la retraite : ces trimestres ne comptent pas pour un départ anticipé en carrière longue. Cette règle, en vigueur depuis 2008, reste largement méconnue et coûte cher à ceux qui la découvrent trop tard.
J’ai racheté quatre trimestres d’études pour partir en carrière longue : personne ne m’avait prévenu de la catégorie dans laquelle la caisse allait les ranger
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Douze trimestres rachetés, plusieurs milliers d'euros investis, et la douche froide au moment du calcul : ces trimestres d'études ne comptent pas pour un départ en carrière longue. C'est la règle, et elle ne date pas d'hier.
Depuis le 13 octobre 2008, le rachat de trimestres, dit Rachat Fillon, ne peut plus être utilisé pour l'étude des droits à la retraite anticipée lorsque la pension prend effet après le 1er janvier 2009. ce dispositif existe depuis près de vingt ans, mais reste largement méconnu du grand public.
À retenir
- Pourquoi payer plus cher n'achète pas un départ en retraite plus tôt
- La catégorie oubliée qui change tout dans votre relevé de carrière
- Le document gratuit que personne ne demande avant de signer le chèque
Ce que la caisse retraite classe vraiment dans vos trimestres
Un relevé de carrière distingue plusieurs catégories de trimestres, et c'est là que le bât blesse. Les trimestres cotisés (périodes travaillées) sont indispensables pour la carrière longue, les trimestres rachetés comme ceux des années d'études ne sont pas pris en compte, sauf pour l'apprentissage, tandis que les trimestres réputés cotisés (maladie, chômage, maternité, service national) peuvent compter.
Le mot "réputés" fait toute la différence. Une année de chômage indemnisé peut ouvrir des droits identiques à une année travaillée, alors qu'une année d'études rachetée à prix fort reste hors du dispositif carrière longue.
Deux options de rachat, un seul résultat pour la carrière longue
Le système propose deux formules distinctes. Le rachat au titre du taux seul sert à diminuer la décote sans modifier la durée d'assurance, tandis que le rachat au titre du taux et de la durée d'assurance joue sur les deux plans.
On pourrait croire que la seconde option, plus chère, ouvre la porte à un départ anticipé. Ce n'est pas le cas. Cette possibilité reste limitée à 12 trimestres tous rachats confondus et n'ouvre pas droit au départ anticipé de type carrière longue, il s'agit juste de réajuster le calcul du taux et de la durée d'assurance.
Payer plus cher n'achète donc pas un départ plus tôt. Cette nuance échappe à beaucoup d'assurés, qui découvrent la règle une fois le virement effectué.
Un coût réel, pour un bénéfice ciblé
Le rachat n'est pas gratuit, loin de là, et son prix grimpe avec l'âge et le revenu de l'assuré au moment de la demande. Le paiement peut se faire comptant ou échelonné, mais un échelonnement sur plus de 12 mois entraîne une majoration de 1,3 % au-delà de la 12e mensualité depuis le 1er janvier 2026.
Un avantage subsiste malgré tout : la déduction fiscale. Les sommes versées pour un rachat peuvent, sous conditions, être déduites du revenu imposable, ce qui atténue la facture pour les tranches d'imposition élevées.
Le rachat garde donc son utilité, mais pas celle qu'on lui prête souvent. Il sert à lisser une carrière incomplète, pas à raccourcir l'attente avant la retraite.
À quoi sert vraiment ce rachat, alors ?
La vraie fonction du dispositif est ailleurs : les périodes non cotisées pénalisent le calcul de la pension, pour le montant comme pour l'âge du taux plein, avec à la clé une décote qui peut amputer la retraite de manière conséquente, et racheter ces trimestres permet parfois d'éviter ou de limiter cette sanction.
Concrètement, cela profite surtout aux personnes proches de l'âge légal, avec une carrière presque complète mais quelques trimestres manquants. Le rachat comble alors l'écart pour atteindre le taux plein, sans décote sur la pension finale.
Pour espérer un vrai départ anticipé, la logique est inversée : il faut miser sur les trimestres réputés cotisés (chômage indemnisé, service national, maladie) ou sur une activité professionnelle démarrée tôt, avant 16, 18, 20 ou 21 ans selon les paliers du dispositif.
Vérifier avant de payer, le réflexe qui évite les mauvaises surprises
Avant tout rachat, un document permet d'éviter ce type de déconvenue : l'attestation de droit au départ anticipé. Il est possible de solliciter auprès de sa caisse de retraite ce document, qui précise si l'assuré remplit les conditions pour un départ anticipé au titre de la carrière longue et indique la date possible de départ.
Demander ce document avant de sortir le chéquier semble une évidence. Pourtant, beaucoup d'assurés se lancent dans le rachat sur la seule base d'un relevé de carrière, sans cette vérification préalable pourtant gratuite.
La question mérite d'autant plus d'attention que le paysage réglementaire bouge. Depuis un décret du 26 décembre 2025 relatif au rachat d'années d'études, à compter du 1er janvier 2026 un fonctionnaire âgé de moins de 67 ans peut racheter entre 1 et 12 trimestres, un plafond identique à celui du régime général mais dont les modalités précises varient selon les caisses.
Reste un dernier point souvent ignoré : la limite de 12 trimestres rachetables s'applique tous régimes confondus, et non caisse par caisse. Un polypensionné ayant déjà racheté des trimestres dans un régime ne pourra pas recommencer l'opération ailleurs pour dépasser ce plafond, une précision qui mérite d'être vérifiée directement auprès de sa caisse avant tout engagement financier.
Source : masculin.com