La fiscalité peut peser lourd sur les retraités, surtout lorsqu’elle touche directement leurs revenus. Mais voici enfin une mesure qui apporte un souffle d’air frais pour de nombreux séniors en France : à partir de 2025, certains impôts liés aux cotisations sociales seront supprimés pour les retraités les plus modestes. Découvrons ensemble qui est concerné et ce que cela signifie concrètement.
Bonne nouvelle : ces retraités n’auront plus à payer cet impôt dès 2025 !
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Dès 2025, des cotisations sociales allégées pour certains retraités
Bonne nouvelle pour les petits budgets : à partir de 2025, les retraités bénéficiant des revenus les plus modestes pourront échapper à plusieurs cotisations sociales importantes. Parmi celles-ci, la Contribution Sociale Généralisée (CSG), la Contribution pour le Remboursement de la Dette Sociale (CRDS) et la Contribution Additionnelle de Solidarité pour l'Autonomie (Casa) sont les principales concernées.
Ces contributions, bien que destinées à financer des dispositifs solidaires comme la sécurité sociale ou l’aide à l’autonomie, représentent une charge significative pour certains foyers retraités. En allégeant ou supprimant ces prélèvements, le gouvernement cherche à protéger le pouvoir d’achat des séniors.
Une exonération totale ou des taux réduits
L’exonération dépend directement du revenu fiscal de référence (RFR), qui reflète les ressources financières globales d’un foyer. En 2025, voici ce qui changera :
- Exonération totale : Les retraités dont le RFR est inférieur ou égal à un seuil déterminé ne paieront plus de CSG, CRDS ou Casa.
- Taux réduit (3,8%) : Si le RFR dépasse légèrement le seuil d’exonération totale, un taux réduit est appliqué.
- Taux médian (6,6%) et normal (8,3%) : Les retraités aux revenus moyens ou élevés continueront de contribuer, mais selon des taux adaptés à leurs revenus.
Cette nouvelle disposition permettra à des milliers de retraités de bénéficier d’une réduction immédiate de leurs charges fiscales.
Qui peut bénéficier de cette suppression d’impôt ?
Tous les retraités ne sont pas concernés par cette exonération. Le principal critère est le revenu fiscal de référence (RFR), inscrit sur votre avis d’imposition. Ce RFR détermine votre éligibilité à l’exonération ou au taux réduit.
- En 2023, un RFR inférieur à environ 11 408 € pour une personne seule (ou 17 865 € pour un couple) ouvrait droit à une exonération totale.
- Pour 2025, ces seuils seront revalorisés de 4,8 %, ce qui signifie qu’encore plus de retraités pourraient y avoir droit.
Une mesure automatique et simplifiée
Pas besoin de démarches compliquées : les autorités fiscales appliquent ces exonérations ou taux réduits automatiquement en fonction des informations transmises par votre déclaration de revenus. Si votre RFR dépasse les seuils pendant une seule année, un mécanisme de lissage permet de maintenir votre exonération temporairement.
Voici un tableau récapitulatif des taux applicables en fonction du RFR pour les pensions versées en 2025 :
| Revenu Fiscal de Référence (RFR) | Taux CSG | CRDS et Casa |
|---|---|---|
| ≤ Seuil d’exonération totale | 0 % | Non prélevées |
| > Seuil d’exonération, mais modéré | 3,8 % | Réduit |
| RFR moyen | 6,6 % | Prélevées |
| RFR élevé | 8,3 % | Prélevées |
Pourquoi cette mesure est importante pour les retraités modestes
Avec la hausse des coûts de la vie, chaque euro compte pour les retraités aux revenus limités. Supprimer ces prélèvements, même partiellement, peut faire une réelle différence dans leur quotidien.
- Une personne bénéficiant d’une exonération totale économisera plusieurs centaines d’euros par an.
- Ceux qui passent à un taux réduit verront aussi une baisse significative de leurs prélèvements, leur laissant plus de marge pour d’autres dépenses.
Cette réforme vise également à réduire les inégalités fiscales entre les retraités. Les séniors aux revenus plus confortables continueront de contribuer, tandis que ceux en difficulté bénéficieront d’un soutien supplémentaire.
Comment savoir si vous êtes concerné ?
Pour vérifier si vous êtes éligible à cette exonération en 2025, consultez votre avis d’imposition 2024, qui indique votre RFR pour l’année 2023. Comparez ce montant aux seuils d’exonération en vigueur. Voici les étapes simples à suivre :
- Identifiez le RFR sur votre avis d’imposition.
- Comparez ce chiffre au seuil d’exonération ou de taux réduit pour 2025 (qui tiendra compte de la revalorisation de 4,8 %).
- Si votre RFR est inférieur ou proche de ces seuils, l’exonération ou le taux réduit s’appliquera automatiquement.
Ce qu’il faut retenir
À partir de 2025, des milliers de retraités français bénéficieront d’une exonération totale ou d’un allègement des cotisations sociales. Si vous êtes concerné, cette mesure se traduira par une augmentation immédiate de votre pouvoir d’achat. N’hésitez pas à vérifier votre RFR dès maintenant pour anticiper vos droits.
Cette réforme est un pas dans la bonne direction pour soutenir les retraités les plus modestes et alléger leurs charges fiscales. Un vrai coup de pouce dans un contexte économique difficile !