L’assurance vie est une enveloppe fiscale très appréciée par les Français, que ce soit pour se constituer un revenu complémentaire ou pour transmettre un capital à ses proches. Toutefois, concernant sa fiscalité avantageuse, l’âge du souscripteur est un critère important, et notamment si celui-ci a plus ou moins de 70 ans. Dans cet article, nous allons donc nous pencher sur ce fameux âge pivot de 70 ans et donner les clefs pour choisir le meilleur contrat après 70 ans.
Comment choisir une assurance vie après 70 ans ?
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L’assurance vie plus avantageuse avant 70 ans ?
La fiscalité de l’assurance vie avant et après l’âge de 70 ans est différente. Elle est avantageuse en cas de décès avant 70 ans, car chaque bénéficiaire désigné d’un contrat d’assurance vie peut recevoir lors de la succession jusqu’à 152 500 euros qui ne sont nullement imposés. Cette exemption d’impôt ne concerne toutefois que les sommes cotisées à l’assurance vie avant l’âge de 70 ans.
Au-delà des 152 500 euros, les sommes versées à chaque bénéficiaire sont imposées à hauteur de 20 % jusqu’à 852 500 euros et à hauteur de 31,25 % au-delà de ce seuil.
L’assurance vie est donc particulièrement avantageuse en cas de succession, surtout que ces abattements sont cumulables avec ceux dont bénéficient certains héritiers comme les enfants. Un enfant peut ainsi recevoir 152 500 euros sans imposition au titre de l'assurance vie et 100 000 euros sans imposition au titre de l’abattement sur la succession.
Après 70 ans, l’assurance vie reste un placement intéressant
Bien que les avantages fiscaux que fait bénéficier l’assurance vie après 70 ans sont moindres, ce placement reste intéressant.
En effet, les primes versées après l’âge de 70 ans bénéficient d’un abattement plafonné à 30 500 euros pour l’ensemble des bénéficiaires du contrat. Ce plafond reste identique et unique, même si le souscripteur avait plusieurs contrats d’assurance vie, cet abattement étant lié au souscripteur de l’assurance et non à ses bénéficiaires. Au-delà de ce seuil, les primes perçues par chaque bénéficiaire sont soumises aux droits de succession habituels.
l’abattement de 30 500 euros est cumulé avec les abattements habituels dont bénéficient les ayants-droits lors de la succession.
Il faut aussi savoir que les intérêts sur les versements effectués après 70 ans sont totalement exonérés des droits de succession. Ainsi, quel que soit le montant des gains générés par les sommes versées après 70 ans, ils sont totalement exonérés de ces droits de succession, ce qui fait de l’assurance vie un placement plus intéressant que beaucoup d’autres investissements.
Une option avantageuse pour transmettre son capital au conjoint, aux frères et aux sœurs
Avant ou après 70 ans, il ne faut pas oublier que les capitaux dont bénéficient le conjoint survivant ou le partenaire pacsé au titre d’une assurance vie sont totalement exonérés des droits de succession. Cette exonération s’applique aussi aux frères et aux sœurs s’ils sont veufs, célibataires, divorcés ou séparés et âgés de plus de 50 ans ou s’ils sont handicapés et s’ils résident chez le défunt depuis cinq ans ou plus.
Comment bien choisir une assurance vie après 70 ans ?
Même après 70 ans, placer son argent répond à un objectif principal : générer des revenus. Toutefois, la principale différence se situe au niveau du style de gestion. En effet, avec un horizon d’investissement naturellement moindre, il n’est pas conseillé de prendre des risques inconsidérés.
Par conséquent, cette donnée doit être prise en considération afin de bien choisir votre assurance vie. Par exemple, vous devez être attentif aux critères les plus importants que sont les frais, les modalités de gestion et les supports de placement disponibles.
Les fonds en euros et les unités de compte
La majorité des contrats d’assurance vie sont multisupports (qui comportent des fonds en euros et des unités de compte). Les fonds en euros sont des capitaux garantis, alors que les unités de compte sont plus risqués.
Pour que le contrat soit rentable, il faut donc équilibrer entre les deux types de placements pour modérer la prise de risque tout en gardant un certain rendement. Lorsque le contrat est trop basé sur les fonds en euros, il peut voir sa rentabilité plombée.
Il est donc important de diversifier l’épargne avec un contrat comprenant des unités de compte. Celles-ci permettent de placer votre argent sur les marchés financiers pour booster le rendement de votre assurance vie. Toutefois, plutôt que de viser des unités de compte très risquées, par exemple en investissant sur les marchés émergents ou le secteur des cryptomonnaies, l’investisseur doit plutôt viser des unités de compte moins risquées, comme des fonds immobiliers ou des fonds obligataires.
Les frais
Tout contrat d’assurance vie implique le prélèvement par le gestionnaire de frais de gestion, d’arbitrage, de versements ou d’arrérage. Les montants de ces frais varient d’un acteur à l’autre et il est important d’être attentif à toutes les clauses concernant les frais pour ne pas avoir la mauvaise surprise de constater des frais cachés ou exagérés.
Ces frais doivent être aussi bas et aussi transparents que possible pour ne pas plomber la rentabilité de votre contrat d’assurance vie. Pour ce faire, choisissez un acteur reconnu pour pratiquer des frais bas. Banques en ligne, courtiers en ligne ou encore acteurs de nouvelles générations (la fintech), les options ne manquent pas.
les banques traditionnelles proposent en règle générale les contrats les plus chargés en frais. Par conséquent, il est plus difficile de générer du rendement avec ceux-ci. A contrario, les courtiers en ligne ont basé leur réputation sur ces frais bas. Parmi ceux-ci Linxea s’est construit une belle réputation, comme vous pourrez le constater en lisant cet avis Linxea réalisé par Nextbanq.
Les options de pilotage
Sachez que pour votre assurance vie, vous avez le choix entre deux types de gestion. La gestion libre ou la gestion pilotée.
Si vous optez pour la gestion libre, vous économisez en frais de gestion, mais vous choisissez tout seul les placements pour votre épargne. C’est un mode de gestion qui nécessite une connaissance pointue des marchés et une grande disponibilité. La gestion pilotée consiste, quant à elle, à laisser la gestion des fonds et des placements aux soins de gestionnaires spécialisés et experts dans le domaine.
la plupart des contrats ne permettent qu’un seul type de gestion, mais ce n’est pas une règle absolue. Ainsi, sur certains contrats, il est par exemple possible de décider d’allouer une part de son investissement à la gestion libre et une autre à la gestion pilotée, en sélectionnant le mandat de gestion de son choix (prudent, équilibré, dynamique, etc…)
Conclusion
D’une manière générale, un contrat d’assurance vie performant ne fait pas de distinction entre les âges des souscripteurs, d’autant plus si celui-ci est allégé en frais de gestion.
Toutefois, après 70 ans, il est important de doser sa prise de risque (et donc son espérance de rendement) en fonction de son horizon d’investissement, naturellement plus court. Par conséquent, le choix du fonds en euros, qui doit à la fois être le plus performant et le plus souple possible, est un critère essentiel.
Ensuite, concernant les unités de comptes, il est important de privilégier une allocation équilibrée au niveau du risque. Par exemple, le style de gestion dit “à l’horizon” convient bien aux retraités, car toutes les années, une partie de l’investissement en unités de comptes est basculée vers la sécurité du fonds en euros, jusqu’à obtenir 100% au bout de l’horizon de placement.