PER : 7 avantages d’y souscrire pour votre retraite

1. Les avantages fiscaux accordés aux souscripteurs d’un PER

La souscription d’un plan épargne retraite vous permet de bénéficier de réduction d’impôts sur le revenu grâce aux versements mensuels déductibles. En effet, l’intégralité des sommes que vous investissez dans votre PER est déduite.

Cette réduction fiscale représente ainsi un réel avantage puisqu’elle favorise la fructification de votre épargne, tout en réalisant des économies sur vos charges fiscales.

Par ailleurs, le PER vous permet de bénéficier automatiquement d’une exonération d’impôt sur les plus-values générées par le plan. Ainsi, les sommes que vous versez dans votre épargne sont soumises à une fiscalité différée.

2. Des versements flexibles et modulables tout au long de la vie du PER

Le second avantage du plan épargne retraite est la flexibilité des versements. Ce qui vous permet d’adapter vos mensualités selon la variation de vos ressources financières, mais aussi, en fonction de vos objectifs d’épargne.

D’une part, les versements réguliers ou ponctuels vous permettent d’épargner de façon progressive, tout en facilitant la constitution d’un capital retraite sur le long terme. D’autant plus que vous avez la possibilité de mettre en place une automatisation de votre épargne si vous souhaitez plus de régularité.

D’autre part, les versements ponctuels offrent une plus grande souplesse qui vous permet d’effectuer des apports supplémentaires en fonction de vos disponibilités financières, par exemple en cas de rentrées d’argent exceptionnelles.

De plus, la flexibilité du PER se manifeste aussi dans la possibilité d’ajuster les montants des versements. En effet, vous avez la possibilité d’augmenter ou de diminuer le montant des versements en fonction de l’évolution de vos revenus, de vos charges ou de vos objectifs financiers.

3. Le nouveau PER est accessible à tous les épargnants

La plupart des contrats PER sont accessibles avec un investissement initial qui va de quelques centaines d’euros à un plafond de 1 000 €. Tous les salariés et travailleurs indépendants peuvent donc y souscrire.

En effet, les gouvernements successifs en France ont tous entrepris des réformes du système de retraite : Macron en 2023, Touraine en 2014, Sarkozy en 2007, Fillon en 2003, ou encore, Juppé en 1995. Aujourd’hui, les pensions des retraités sont financées par les revenus des actifs. Or, la proportion de ces actifs au sein de la population décroît de manière significative.

Avec le nouveau PER, vous préparez votre propre retraite, sans avoir à financer celle des autres. Tout en sachant que si, votre taux marginal d’imposition dépasse 30 %, le PER devient attractif en raison de ses avantages fiscaux liés au report de la fiscalité.

4. Une transmission du capital facilitée grâce au PER

En cas de décès du titulaire d’un PER, la transmission du capital est facilitée. Les bénéficiaires désignés obtiennent alors systématiquement une exonération d’impôts sur les successions. Ils peuvent également choisir entre le versement en capital ou en rente viagère.

De plus, la transmission du capital se fait hors de la succession, ce qui facilite le processus et évite les délais et les frais liés à la succession.

Le conjoint ou partenaire de PACS peut bénéficier d’une exonération totale des droits de succession, tandis que les enfants peuvent bénéficier d’une exonération partielle.

5. Le PER permet une sortie de fonds en rente ou en capital

Les options de sortie proposées par le plan épargne retraite vous permettent désormais de choisir entre une rente viagère ou un capital.

• L’option de la rente viagère permet de recevoir des versements réguliers tout au long de la vie du contrat PER. Dans ce cas, les versements peuvent être mensuels, trimestriels, annuels.
• L’option du capital vous permet de récupérer l’intégralité ou une partie du capital accumulé dans le PER, et ce, en une seule fois. Vous décidez alors de l’utiliser comme bon vous semble : financer des projets, investir ou gérer votre retraite selon vos besoins.

6. Diversifier son patrimoine en souscrivant un PER

L’argent que vous investissez dans votre contrat PER peut être réparti dans le but de diminuer les risques fiscaux :

• soit en fonds en euros : il s’agit d’un placement offrant un rendement modéré (entre 0,9 et 2 %), mais avec une sécurité accrue ;
• soit en unités de compte (UC) qui vous permettent de diversifier votre portefeuille en investissant dans une variété d’actifs tels que des biens immobiliers (SCPI, OPCI, SCI) ou des trackers (ETF).

En ce qui concerne la gestion de ces investissements, vous avez également le choix entre :

• une gestion pilotée dans laquelle vous confiez à l’assureur la responsabilité du choix des investissements. Vous devrez alors déterminer votre profil d’investisseur parmi les options prudentes, équilibrées ou dynamiques. L’assureur se charge de sécuriser votre patrimoine lorsque vous approcherez de l’âge de la retraite ;
• une gestion libre qui vous donne la liberté de décider vous-même de la répartition de vos investissements entre les unités de compte et le fonds en euros.

7. Le déblocage anticipé des fonds de votre PER

Les situations dans lesquelles un déblocage anticipé des fonds de votre plan d’épargne retraite est possible dans les cas suivants :

• décès du conjoint ou du partenaire PACS ;
• invalidité du titulaire du PER, de son conjoint ou de son partenaire de PACS ;
• épuisement des droits à l’assurance chômage ;
• surendettement du titulaire du PER, avec demande de déblocage effectuée par la Commission de surendettement ;
• cessation d’activité non salariée consécutive à une liquidation judiciaire ;
• acquisition de la résidence principale par le titulaire.

Les points essentiels à retenir : le PER offre deux principaux avantages.

1. Tout d’abord, il présente des avantages significatifs en termes de défiscalisation, vous permettant de réduire votre imposition tout en épargnant pour votre retraite.
2. Ensuite, le contrat du PER se distingue par sa flexibilité et sa souplesse. En effet, ce plan vous offre une liberté de choix considérable. Vous pouvez alors décider d’une sortie en capital, bénéficier de possibilités de déblocage anticipé et choisir librement un bénéficiaire en cas de décès.

En résumé, le PER impose peu de contraintes, ce qui vous offre la possibilité de prendre des décisions parfaitement adaptées à votre budget et à vos besoins.